5 pontos de atenção para quem atua com consultoria tributária em 2025

Com a Reforma Tributária em andamento, profissionais precisam estar preparados para atuar com precisão, estratégia e atualização constante. O ano de 2025 marca uma virada no cenário jurídico-tributário brasileiro. A implementação gradual da Reforma Tributária, aprovada em 2023, já começa a impactar empresas, profissionais autônomos e o setor público. Nesse contexto, a atuação de consultores tributários se torna ainda mais estratégica — e também mais desafiadora.
Advogados, contadores, administradores, auditores fiscais e economistas que atuam com consultoria tributária precisam se antecipar às mudanças, dominar novas legislações e oferecer soluções seguras e eficientes aos seus clientes. A seguir, destacamos cinco pontos de atenção fundamentais para quem atua ou pretende atuar nesse segmento em 2025 — e como uma formação especializada pode ser o diferencial competitivo nesse cenário.
1. Adequação ao novo modelo de tributos sobre consumo (CBS e IBS)
Com a substituição de tributos como PIS, COFINS, ICMS e ISS pela Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), profissionais precisarão entender não apenas a legislação, mas também as implicações práticas dessas mudanças na rotina das empresas.
Cada setor será afetado de forma diferente, o que exige análise de impacto personalizada e domínio técnico para orientar decisões tributárias assertivas.
2. Planejamento tributário mais complexo e estratégico
O que antes era feito com base em uma estrutura consolidada agora exige novas simulações, revisão de contratos e reorganização societária. O planejamento tributário deixou de ser apenas uma medida de economia fiscal para se tornar uma ferramenta de gestão de risco e sustentabilidade jurídica.
Profissionais que atuam com holdings, sucessão patrimonial, fusões ou aquisições precisarão reavaliar suas estratégias à luz do novo sistema.
3. Exigência de atualização constante em normas e jurisprudência
A transição tributária será gradual e acompanhada de diversas normatizações complementares. Isso significa que a legislação será volátil e o entendimento dos tribunais também poderá sofrer ajustes.
O profissional de consultoria precisa desenvolver a habilidade de acompanhar decisões, interpretar cenários e antecipar movimentações regulatórias, garantindo segurança jurídica para seus clientes.
4. Digitalização e cruzamento de dados fiscais em tempo real
Ferramentas como o SPED Fiscal, Escrituração Contábil Digital (ECD) e nota fiscal eletrônica serão ainda mais integradas aos órgãos de controle. A fiscalização será automatizada, e o cruzamento de dados ocorrerá de forma quase instantânea.
Com isso, o consultor tributário precisa dominar não só a legislação, mas também sistemas e plataformas digitais, além de compreender a linguagem contábil e fiscal em ambiente digital.
5. Maior responsabilidade técnica e exposição a riscos consultivos
Com o aumento da complexidade tributária, a responsabilidade do consultor também cresce. Uma orientação incorreta pode resultar em autuações, multas e prejuízos para empresas, especialmente em processos de recuperação de créditos ou transações tributárias.
Por isso, mais do que nunca, é fundamental que o profissional tenha uma formação sólida, continuada e reconhecida, que lhe permita atuar com confiança, ética e respaldo técnico.
Por que o MBA em Direito Tributário da Univel é a solução para 2025?
Diante desse novo cenário, o MBA em Direito Tributário com Ênfase na Reforma Tributária oferecido pela Univel surge como uma formação estratégica e atualizada para profissionais que desejam se destacar.
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Atuar com segurança na consultoria e assessoria tributária;
Desenvolver estratégias de planejamento e recuperação de créditos;
Dominar os aspectos jurídicos, contábeis e administrativos da tributação;
Interpretar e aplicar normas com base na jurisprudência atualizada;
Assumir posições de liderança em departamentos fiscais, escritórios e órgãos públicos.
A metodologia é prática, com estudos de caso reais, análise de cenários e professores com vasta experiência de mercado. As aulas são presenciais, em estrutura moderna, e contam com suporte de materiais atualizados e ferramentas de aprendizagem ativa.